現金流量表怎麼看?投資前必看的4大指標+3招看懂個人財務規劃!

現金流量表怎麼看

這篇文章主要分享的是現金流量表簡述、現金流量表怎麼看、現金流量表的具體範例,該怎麼將現金流量表套入個人資產配置之上,想要迅速了解現金流量表的你,不要錯過囉!

在進行股票投資之前,未掌握這間公司具體的盈利狀況,觀察財務報表是相當重要的一個指標,最主要參考的報表有資產負債表、損益表與現金流量表。其中又以現金流量表最為複雜,但卻又因看得出具體是否以現金獲利,而成為最關鍵的一張報表,還不知道該怎麼看嗎?就讓我們進入今天的文章一探究竟吧!

現金流量表是什麼?

簡單來說,現金流量表指的就是表定時間內,一間公司在實質進出的現金,可就營業、投資以及融資等面向來看,雖然損益表也能看出這些指標,但因為表上記載的都是應收應付項目,事後還有調整的空間,而現金流量表記載的卻是實收實付項目,因此較適合用來當作:

觀察一間公司適不適合當作投資標的的指標。

如果你是初入股票市場的投資新手,非常適合將現金流量表怎麼看這個小技巧先學起來,幫助以後的投資道路更有方向。

更多的股票市場相關知識,歡迎參考:

股票入門指南:股票怎麼買?新手如何買股票SOP,一篇文章完整教學!

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現金流量表怎麼看

現金流量表的組成,主要可分為以下四大項目:

1.營業現金流 Cash Flow From Operations

也就是一間公司透過販售自家商品或是服務所賺取的現金,若是這個金額大於零,就代表該公司實質收回的現金,並沒有虧損或是被倒債的疑慮。

2.投資現金流 Cash Flow From Investing

也就是一間公司投資其他公司,或生產該公司商品或服務所購入設備的花費費用。在正常的情況下這個項目的金額大部分都小於零,除非當時有投資收益,或是賣掉舊設備的狀況,才會有現金流入,也並非金額負數越大就代表這間公司越不適合投資,還是得與同產業其他公司比較較為準確。

3.融資現金流 Cash Flow From Financing

也就是一間透過向銀行貸款或是發行股票籌資所賺取或花費的現金。

4.自由現金流量 = 營業現金流+投資現金流

也就代表該公司目前手頭上可運用的現金,也是一項重要的財報指標,建議與營業現金流一起搭配來看。若自由現金流短期間為負數,可能是該公司正在投入資本擴大自己的業務,但若是長期為負的公司,則代表該公司現金不足,壓力山大,需要特別小心這樣的公司。

現金流量表 範例

國外國內分別有不同的網站,能夠查詢該公司詳細的現金流量表,分別是:

我們這邊以緯創資通為範例,可以看到拉出來的現金流量表如下:

緯創現金流量表 緯創現金流量表-1

綜合以上,我們也可以將現金流量表的概念,帶入日常的個人財務規劃之上,在現金流是什麼這篇文章中,我們已經向大家介紹過現金流的重要性與該如何創造個人現金流,那我們又該如何運用現金流量表,清算個人的財務狀況呢?我大致將對應的項目列在下方:

  • 營業現金流 = 薪資收入、販售商品或服務收入、接案收入等現金收入
  • 投資現金流 = 日常支出開銷、卡費、置產等花費加上投資現金收益
  • 融資現金流 = 車貸、房貸
  • 自由現金流 = 個人可運用現金

以個人總花費來看,我們可以先開始記帳後,整理出進一步的月現金流量表,將營業、投資與融資現金流加起來後,可以得到個人每月的淨現金流量,去檢視這個數值是否為正,以便了解個人資產是否需要配置,若為負值,相當於每月呈現負債狀態,財務狀況出現紅燈。

如果可以這個概念套入未來預計購買的項目,例如電腦、車子、房產等等,將貸款或需支出現金帶入表中,即可立即算出是不是有能力負擔得起這樣的項目,以防止自己落入入不敷出的圈套,每個月光是繳貸款的利息已經就夠辛苦了。

而自由現金流又相當於個人可運用的現金,因此檢視這個金額,可以進一步看出,是否除了現有現金收入以外,還可以多去增加接案收入、找更高薪水或是有業績獎金的工作、增加投資項目以便獲取更多收益,或是減少花費等等,因此,這個數值對個人來說也是相當重要的!

如果你還在尋找好用的記帳軟體與方式,可參考:

理財 app推薦指南:9款存錢記帳APP整理,每年多存下15萬!月光族必看!

記帳怎麼做?3種記帳方式介紹與分析,找出適合你的存錢方法!

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現金流量表遊戲:現金流桌遊

相信每位剛接觸投資理財的新手們,多少都有聽過或曾經玩過現金流遊戲,這是套由理財聖經《富爸爸,窮爸爸》系列圖書作者製作出的桌遊,讓玩家們將書中理論運用在實際上操作,完整理解現金流量表、資產負債表與損益表之間的關係。

而這個遊戲的核心目的也是在告訴玩家們得更快脫離老鼠圈,才能進一步達成理想的財務自由生活,也就是為自己創造出多元的被動收入,對於通往財務自由之路來說是至關重要的。

如何建立穩健現金流

在前面我們已經提到了剛踏入投資理財領域時,可以先以記帳、儲蓄的方式累積資產,後續有更多元的投資方式等著你去選擇,我也想將這些投資方式整理如下:

1.股票市場

不管是台股、美股市場,都非常適合當作初入投資的一項標的,除了高單價的個股以外,也有價格較為平易近人的ETF可供選擇,Richart數位帳戶也推出了小資族也負擔的起的小額購0056/56,若是已在台美股市場游刃有餘的投資人,也可以選擇港股打新來參與不同國際市場的投資。

相關文章,可參考:

台新 Richart介紹:活存攻略、銅板投資、讀者優惠與信用卡回饋

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2.購買虛擬貨幣

在這個講求風險分散的時代裡,擁有多元投資標的也是很重要的,新興虛擬貨幣也是不錯的投資選擇之一。幣安寶目前推出了美元活存就能享7%利率的超值優惠,根本打趴各家銀行的美元定存利率,詳細的資料,可參考:

幣安寶攻略:7%美元活存輕鬆拿,申購贖回全圖解,幣安寶風險分析-Binance幣安

美金定存好嗎?各家銀行美金定存利率整理,比美金定存更有效率的3種儲蓄方式

3.投資外匯

目前台幣持續上漲,美元相對貶值的同時,外匯也是許多人目前會選擇的投資標的之一,更多關於外匯投資的相關資訊,可參考:

外匯投資教學:外匯是什麼,該如何獲利?投資外匯的幾種方式

外匯交易商排名:排名、監管、點差、交易平台總整理!

好了,關於現金流量表的介紹就到這邊,如果有任何問題,或是更好的儲蓄方式及信用卡推薦都歡迎留言與小賈討論~

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