買賣股票的股票交易稅怎麼算?你知道如何省股票交易稅嗎?

你開始投資了嗎?如果還沒,身為投資小白的你千萬記得這件事情:你買股票時要存進扣款帳戶裡的金額,永遠都要比你的買價多一些。因為,買股票除了股價是你的成本,還有股票交易稅(手續費)這個成本要加上去。還不知道投資股票有手續費?那你應該也還不知道有個證交稅囉,沒關係,一起看完這篇你就懂了。

什麼是股票交易稅?

相信多數人都有去過有要求基本消費的店家吧?不管是一杯飲料的低消,還是最低70元的消費要求,這些都是你想踏進一家店的基本敲門磚。同理,進入股票市場也有基本消費,但名稱有點不同,這些是除了股價還要另外準備的交易成本。

股票的交易成本:手續費、股票 交易稅

在股票市場的兩個基本交易成本是券商手續費以及證券交易稅。

店家營業需要成本,如果沒有設定低消,有可能這家店本身餐飲單價比較高,也有可能是因為有收10%的服務費,總之,不管怎樣設定,營運一間店的最終目的除了跟客人分享美食,當然還有賺錢。

股票市場也是如此,券商作為股票市場的投資仲介,收點手續費來維護及開發投資平台十分合理,當你賣出股票時(不論賺賠),也得貢獻一些證券交易稅。也因為如此,很多人都說政府是股市的最大莊家(不管哪個政黨當家,都是一樣的),此話一點也不假。

如果再把股市譬喻為最大的合法賭場,要維持賭場的日常營運開銷,就得回到一開始提到的手續費。只要你有進股市投資交易股票,不管買或賣,都會碰上其中一中交易成本:手續費,證券交易稅(證交稅)。

不過,再延伸一點點來看,其實還有一個不算是稅的交易成本,健保補充費。(這部分後面一點再來聊聊)

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誰可以跟投資人收股票交易稅 ?

你下單的平台,也就是券商,會跟你收交易手續費,但多數券商會給投資人手續費優惠。

另外,政府會向投資人收一筆『證券交易稅』,這筆錢可以用來幫助國庫收入、促進民生經濟。

券商交易手續費跟證交稅怎麼收?

券商的交易手續費是指在交易時,每次『買進』或『賣出』時必須要支付的交易成本,具體由0.1425%的手續費(買賣各收一次,共收兩次)。

另外,每次當你賣出股票時,都會被收取0.3% 的證券交易稅(賣出繳納),所以,買進時只有券商的交易手續費,但當你賣出時,就會有券商交易手續費加上證交稅兩筆成本。

雖說券商手續費有個公定價,但那只是告訴投資人有個鋼鐵製的天花板,不用擔心手續費會超過這個數字,也因為這樣,各家券商反而用手續費優惠來吸引投資人。

交易成本如何計算?

  1. 買進時的交易手續費計算:(每股單價 x 股數 x 0.1425%)
  2. 賣出時的交易手續費計算:(每股單價 x 股數 x 0.1425%)
  3. 賣出時的證交稅計算:(每股單價 x 股數 x 0.3%)

假如券商有給你手續費折扣時,你的買進跟賣出的手續費就會變成0.1425%  X  (N折)。

用大家都熟悉的護國神山來做舉例,若用每股600元買進1張,某位投資人的買賣交易成本會長這樣:(無折扣時)

台積電買進手續費:600(元) x 1000 (股) x 0.1425% = 855 (券商手續費)

台積電賣出手續費:600(元) x 1000 (股) x 0.1425% = 855 (券商手續費)

台積電賣出手續費:600(元) x 1000 (股) x 0.3% = 1800 (證券交易稅)

如果你的券商有提供你手續費優惠,你的買賣手續費自然會低得多,唯一無法降低的是證券交易稅,這也就是為什麼挑選有手續費優惠的券商,有點重要。(其他的考量因素還有是否有APP可使用,設計是否容易使用,

假設券商給5折的優惠,券商端的買進跟賣出手續費會變成這樣:

台積電買進手續費:600(元) x 1000 (股) x 0.1425% x 0.5= 427.5 (券商手續費)

台積電賣出手續費:600(元) x 1000 (股) x 0.1425% x 0.5 = 427.5 (券商手續費)

由此可知,券商是否有給手續費折扣,對投資人的支出成本來說還挺重要的。

但是,除了網頁上的手續費公告優惠,也跟投資人每個月交易的金額有關,進出越頻繁累積的交易金額自然會比每個月只交易一次的人來的多,券商自然也更願意提供更優惠的手續費優惠給大戶頭資人。

台股帳戶推薦
券商名稱 手續費
玉山證券富果帳戶
  • 手續費6折
  • 定期定額最低1元
  • 零股最低1元
  • 開戶優惠:108枚富果幣
富邦證券
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券商手續費折扣對交易成本有多大影響?

* 盤中零股交易於2020年10月26日正式上路,在這之前的零股交易都是盤後交易(13:40~14:30)

券商 電子下單

最低折扣

單筆最低

手續費

手續費

折讓方式

犇亞證券 1.68 ~ 3折 8元 日退
日進證券 2.8折 20元 月退
宏遠證券 2.8折 20元

(零股最低1元)

月退
新光證券 2.8折 20元

(零股最低1元)

日退
國泰證券 2.8折 最低1元 日退
台銀證券 3.5折 20元 日退
土銀證券 3.5折 20元 日退
大展證券 3.6折 20元 月退
玉山證券

富果帳戶

3.8 ~ 6折 12元

(零股最低1元)

月退
台新證券 3折 20元

(零股最低5元)

月退
大昌證券 3折 15元 日退
致和證券 4.38折 20元 月退
台企銀證券 5.6折 20元 月退
大慶證券 5折 20元

(零股最低1元)

月退
兆豐證券 5折 20元 月退
合庫證券 5折 20元 月退
彰銀證券 5折 20元 月退
元大證券 5 ~ 6折 20元

(零股最低1元)

日退
元富證券 6.5折 20元 月退
永豐金證券 6.5折 最低1元

2021,06.30止

月退
安泰證券 6.5折 20元 月退
康和證券 6.5折 20元 月退
華南永昌證券 6.5折 20元

(零股最低1元)

月退
群益證券 6.5折 20元 日退
聯邦證券 6.5折 20元 月退
中國信託證券 6折 20元 月退
日盛證券 6折 20元

(零股最低5元)

月退
第一金證券 6折 20元

(零股最低2元)

月退
凱基證券 6折 20元

(零股最低1元)

月退
富邦證券 4 ~ 6折 20元

(零股最低1元)

月退
統一證券 6折 20元

(零股最低1元)

月退
陽信證券 6折 20元 月退

股票交易 稅 試算

因為如果你不知道交易成本的話,很可能只看到股價漲了,就覺得自己有賺,然後就賣了,卻沒想到結局卻是賠錢。那麼為什麼股價漲了,你卻沒賺錢呢?

原因就是你忘了考慮買賣時候的手續費。

前面提到,買的時候有一筆手續費,賣的時候有兩筆,所以,如果你是打算賺價差的人,不能忘記有三筆手續費的成本要反映在你的買進股價上,才不會表面上看似賺了,實際上卻是賠錢。

那麼,該怎麼計算才對呢!很簡單,你就把三筆手續費加在一起,0.1425% + 0.1425% + 0.3% = 0.585%,四捨五入到0.6%,就是你該反映在你的股價上的金額了。(這是券商沒有給手續費折扣的狀況,若你的券商有給優惠,那就請你自己依照實際情況計算一下囉)

同樣用上面的台積電來做範例,想要知道要賺多少錢以上賣出才有賺錢的話,請你跟我這樣算。用1股的單價 x 6 (就是上面算出來的千分之六,0.6%),就是你的交易成本。

600 (每1股) x 6 = 3600 (也就是說,當股價還沒漲過你的交易成本你就賣掉的話,你可是沒有賺錢的喔!)

證交稅有折扣嗎?

有!但是只有針對當沖交易的投資人!而且是有期限的折扣!

股票當沖證交稅:減半,由原本 0.3% 降至 0.15%  (現股當日沖銷交易證券交易稅稅率調降為千分之1.5延長 實施至110年12月31日),之後是否還未延長尚未可知。

長期投資人的另一款交易成本是?

一般來說,信奉長期投資的投資人,大多偏向存股領股息的投資方式。但自2013年1月開始實施二代健保後,單筆超過5千元的股利會被課2%的健保補充費,這個健保補充費在2016年的時將起課門檻調整為2萬元,上限皆為1000萬元新台幣。

這筆費用有時會讓投資人選擇賣出股票,等除權息之後再買回來。但也有一群人是不受到這筆健保補充費的影響,持續堅持自己的投資計劃。

快速複習健保補充費的歷史

年月

健保費率

補充保險費率

1995年(84年)3月1日

到 2002年(91年)8月31日

4.25% 尚未開辦
2002年(91年)9月1日

到 2010年(99年)3月31日

4.55%
2010年(99年)4月1日

到 2012年(101年)12月31日

5.17%
2013年(102年)1月1日

到 2015年(104年)12月31日

4.91% 2%

起課門檻(單次)

NT$ 5千元 ~

1,000萬元為限

2016年(105年)1月1日

到 2020(109年)12月31日

4.69% 1.91%

起課門檻(單次)

NT$ 2萬元 ~

1,000萬元為限

2021年(110年)1月1日 ~ 5.17% 2.11%

起課門檻(單次)

NT$ 2萬元 ~

1,000萬元為限

頻繁交易真的會讓手續費吃掉獲利嗎?

關於這點,其實因人而異。

當投資人可以掌握個股走勢,或整個景氣走勢時,波段交易(頻繁進出)可能會比長期投資(不頻繁進出)賺得更多。

譬如2021年不斷走強的航海王以及鋼鐵人組群,若有掌握到漲跌之間的波段,這種時候的波段操作(頻繁交易)或許會拉高手續費的交易成本總金額,卻也能賺到甜美的獲利。

反之,如果不懂個股走勢,老是當最後一隻老鼠然後還總是跑不快,頻繁進出或許可以得到不少退佣,卻對獲利沒有太大幫助喔。

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